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内部稽核组织

本公司稽核单位隶属于董事会，内部稽核主管需经董事会决议任免。现行本公司配置稽核主管一名。

内部稽核运作

本公司内部稽核单位依据查核之内容，编製年度稽核计画，查核范围涵盖本公司营运之各大循环及各项管理性控制，稽核人员将查核发现与结果製成稽核报告，呈董事长及监察人核阅，对于所发现之缺失与异常状况，均持续追踪至改善为止；稽核主管除出席定期性董事会报告稽核业务外，若遇重大缺失，则立即向监察人报告。

本公司稽核主管依规定期以网际网路资讯系统向主管机关申报下列事项：

• 每会计年度终了后一个月内申报上一年度之稽核人员基本资料及接受专业训练时数。
• 每会计年度终了后二个月内申报上一年度之年度稽核计画执行情形。
• 每会计年度终了后三个月内申报上一年度之内部控制制度声明书。
• 每会计年度终了后五个月内申报上一年度内部稽核所见内部控制制度缺失及异常事项改善情形。
• 每会计年度终了前申报次一年度稽核计画。